速學！系統(tǒng)升級后如何開發(fā)票？必看！
2021-10-18 09:33:22
增值稅綜合服務平臺(企業(yè)端)對原有增值稅發(fā)票選擇確認平臺、發(fā)票查驗平臺進行優(yōu)化升級，為納稅人提供網(wǎng)上抵扣核對、退稅核對、退稅核對、進出口項目發(fā)票查詢、成品油消費稅管理、發(fā)票下載等功能。功能更加完善，界面更加友好。 檢查扣1的特殊注意事項。確認使用后，必須檢查所有發(fā)票。 可以勾選的發(fā)票類型有:增值稅專用發(fā)票、機動車統(tǒng)一銷售發(fā)票、電子普通增值稅發(fā)票(通行費)。 發(fā)票的用途包括:申報抵扣或不抵扣，出口退稅和代理退稅。三種用途相互獨立，每張發(fā)票只能選擇其中一種。 2.檢查扣款和添加確認簽名操作。 無論發(fā)票是平臺掃描認證還是核對，都需要登錄綜合服務平臺進行簽字確認，否則系統(tǒng)在備案時無法獲取進項稅。 報告期內(nèi)，納稅人可使用“核查扣款統(tǒng)計”功能申請扣款，在扣款統(tǒng)計表上簽字確認，簽字確認后填寫申報表。 3.期間申請統(tǒng)計確認簽字后，允許多次取消和重新申請/確認簽字。取消簽名的操作只能在未聲明或成功取消聲明的前提下進行。 申請統(tǒng)計或簽字后，發(fā)票校驗狀態(tài)被鎖定，扣款/不扣款需要取消統(tǒng)計。 4.更改有效稅額時，注意有效稅額小于或等于稅額。 一旦部分納稅申報被勾選，則不可撤銷，剩余稅額不能二次抵扣。 5.納稅申報經(jīng)核不可抵扣后不可撤銷，代納稅人確認發(fā)票不可抵扣，未來納稅期不能轉(zhuǎn)為可抵扣。 檢查退稅的特殊注意事項1。只有外貿(mào)企業(yè)和涉外綜合服務企業(yè)有這個模塊。 2.沒有模塊檢查納稅人檔案是外貿(mào)企業(yè)還是涉外綜合服務企業(yè)。 如果不同步，需要在稅務局加載文件。 3.納稅人可以在每個自然月的期間內(nèi)多次確認當期已核對的發(fā)票，確認后退稅中已核對的發(fā)票不能取消。 在確認之前，您可以在取消退稅檢查后重新選擇發(fā)票作為扣除或退款。 4.國外綜合服務企業(yè)在平臺上有檢查退稅代理的功能，只適用于有退稅代理標識的增值稅專用發(fā)票。 檢查退稅代理檢查功能確認，不可撤銷。 其他注意事項1。逾期發(fā)票抵扣檢查經(jīng)稅務局審核通過后，納稅人通過“檢查抵扣-檢查逾期抵扣”進入檢查逾期發(fā)票抵扣操作頁面，檢查或取消檢查操作。 該功能并不取代已有的逾期增值稅抵扣憑證抵扣申請的審批流程。 2.納稅人可以通過“取消核對”的方式提前確認并簽署核對后的發(fā)票，無需等到次月的第一天。 納稅人只在取消稅務登記時使用注銷檢查功能。 納稅人注銷支票后，需要完成注銷申報或注銷注銷支票。 3.當企業(yè)符合退稅所屬期間的條件，需要繼續(xù)進行該期間至上期的發(fā)票認證時，平臺支持退稅至上期的功能。 退稅期的具體情況如下:(1)退稅期前，“扣查”模塊未申請統(tǒng)計或已取消統(tǒng)計；(2)平臺在上一個報告期被取消或征收期截止時間關(guān)閉后第二天未收到申報結(jié)果，納稅期切換至下一期；(3)平臺從征管系統(tǒng)獲取的待退發(fā)票稅款“未申報”期間的申報結(jié)果；(4)退稅所屬期間功能僅在報告期內(nèi)有效。 4.增值稅發(fā)票檢驗可通過“錄入發(fā)票查詢-發(fā)票檢驗”功能實現(xiàn)。發(fā)票查驗按鈕鏈接“全國增值稅發(fā)票查驗平臺”，點擊后自動跳轉(zhuǎn)。
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